匯率避險產(chǎn)品之一：遠期結(jié)售匯

開欄語：當前，人民幣匯率雙向波動日益常態(tài)化。增強匯率避險意識，做好匯率風險管理，是外經(jīng)貿(mào)企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營的必修課。為幫助我區(qū)企業(yè)進一步做好匯率避險工作，本報財經(jīng)周刊聯(lián)合國家外匯管理局蕭山支局推出“匯率避險產(chǎn)品介紹”欄目，每期提供匯率避險產(chǎn)品、應(yīng)用場景等信息，希望幫助企業(yè)樹立“財務(wù)中性”理念，更好應(yīng)對匯率波動風險。

產(chǎn)品之一：遠期結(jié)售匯

產(chǎn)品簡介——

遠期結(jié)售匯，是指銀行與境內(nèi)機構(gòu)協(xié)商簽訂遠期結(jié)售匯合同，約定將來辦理結(jié)匯或售匯的外匯幣種、金額、匯率和期限；到期外匯收入或支出發(fā)生時，即按照該遠期結(jié)售匯合同訂明的幣種、金額、匯率辦理結(jié)匯或售匯。如果客戶無法確定未來具體交割日期，只能確定一個時間段，可選擇與銀行敘做遠期結(jié)售匯擇期交易。在擇期交易形式下，交割日的范圍可以從簽約日至到期日的整個期間，也可以定于該期間內(nèi)某兩個具體日期或具體月份之間。

產(chǎn)品功能——

遠期結(jié)售匯可以幫助企業(yè)鎖定遠期匯率，固定成本，有效規(guī)避市場匯率波動的風險。企業(yè)經(jīng)常項下和資本與金融項下的外匯收支均可向銀行申請辦理遠期結(jié)售匯，進口企業(yè)可通過遠期售匯提前鎖定購匯成本；出口企業(yè)可通過遠期結(jié)匯提前鎖定出口收益。

辦理指引——

1.遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)實行實需原則。遠端企業(yè)需提供能夠證明其真實需求背景的書面材料。外匯資金的來源和使用須符合國家外匯管理規(guī)定。

2.遠期業(yè)務(wù)的履約寬限期最長不得超過簽約銀行規(guī)定的寬限期，在寬限期內(nèi)辦理的交割視同如約交割，展期后的業(yè)務(wù)不再設(shè)立寬限期。

3.企業(yè)需繳納一定比例的保證金或占用銀行授信額度，繳納比例請咨詢辦理銀行。

運作實例——

某家電制造出口企業(yè)預(yù)計3個月后將收到一筆1000萬美元銷售收入。為做好匯率風險管理，該企業(yè)與銀行簽訂3個月的遠期結(jié)匯合約，遠期結(jié)匯價格為6.6800。3個月后，企業(yè)按照6.6800的匯率在銀行結(jié)匯，向銀行支付1000萬美元兌換得到6680萬元人民幣。如果企業(yè)未簽訂遠期合約，則3個月后按照市場價格結(jié)匯，如人民幣升值到6.6600，則企業(yè)1000萬美元銷售收入結(jié)匯得到6660萬元人民幣，與簽訂遠期合約相比收入減少20萬元人民幣。企業(yè)通過在銀行辦理遠期結(jié)匯，提前鎖定了收益，規(guī)避了人民幣匯率升值風險。

本文為廣告信息，不代表本網(wǎng)觀點