中小企業(yè)如何防范法律風險

更新時間：2016年10月11日 10:2    內容來源：   

　　中小企業(yè)因其經(jīng)濟實力弱、市場份額低，對相關法律法規(guī)不夠重視，導致其一旦遭受法律風險所受損失巨大。造成企業(yè)法律風險的因素有外部因素和內部因素，其表現(xiàn)在企業(yè)設立、經(jīng)營和清算的各個環(huán)節(jié)當中。對于企業(yè)法律風險，中小企業(yè)可以通過建立法律風險防范體系達到有效防控目的。

　　加入世貿(mào)組織后，國內企業(yè)經(jīng)營者要面臨的市場環(huán)境日益復雜多變，法律風險成為每個企業(yè)必須面對的風險之一。特別是中小企業(yè)，雖然其在經(jīng)濟中的地位已經(jīng)日益凸顯，并扮演著越來越重要的角色，但是其占有市場份額率低、經(jīng)濟實力差，一旦遭遇法律風險就極易陷入困境，甚至導致破產(chǎn)。因此，高度重視企業(yè)經(jīng)營中潛在的法律風險，并采取相應的措施予以回避是每個中小企業(yè)應當予以高度重視的問題。

　　何謂企業(yè)法律風險

　　2004年，國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會發(fā)布的《國有企業(yè)法律顧問管理辦法》(以下簡稱《辦法》)中首次明確了企業(yè)法律風險的含義，其是指在法律實施過程中，由于行為人做出的具體法律行為不規(guī)范而導致的與企業(yè)所期望達到的目標相違背的法律不利后果發(fā)生的可能性。①

　　依據(jù)上述《辦法》中的定義分析企業(yè)法律風險，可以發(fā)現(xiàn)有如下幾個要素：第一，行為人的違規(guī)行為是引起企業(yè)法律風險的直接原因，行為人可以以作為方式為之，也可以以不作為方式為之，但沒有違規(guī)行為，就不會有法律風險;第二，行為人不規(guī)范行為招致的不利后果是法律上的不利后果;第三，既然沒有違規(guī)行為就不會有法律風險，從這個角度上來講，企業(yè)法律風險是完全可以在事前避免的。

　　企業(yè)法律風險的表現(xiàn)及成因

　　表現(xiàn)。企業(yè)的法律風險可能存在于設立、經(jīng)營和清算各個環(huán)節(jié)，其表現(xiàn)形式大致如下：

　　一、設立階段。發(fā)起人行為不當會招致法律風險。主要包括：企業(yè)的發(fā)起人對企業(yè)法律風險估計不充分，導致企業(yè)設立階段的組織性行為產(chǎn)生問題;發(fā)起人本身并不具備發(fā)起的資格，但是卻進行了資金募集等發(fā)起行為;發(fā)起人沒有履行相應的義務。這些都會使企業(yè)設立的合法性存在問題，導致法律風險出現(xiàn)，嚴重時甚至會導致企業(yè)夭折。發(fā)起人要承擔債務上的連帶責任，構成犯罪的還會被追究刑事責任。

　　二、經(jīng)營階段。概括而言，企業(yè)經(jīng)營階段的法律風險主要包含如下內容：其一，勞動關系法律風險。用人單位與勞動者之間簽訂的勞動合同以及福利、工傷、養(yǎng)老等問題的解決不僅涉及到勞動者和企業(yè)的利益，而且關乎一個國家和社會的穩(wěn)定，因此受到整個社會的高度重視。國家陸續(xù)頒布了多項法律法規(guī)，確保勞動者合法權益受到保護。企業(yè)在雇傭勞動者之前應當熟悉國家頒布的保護勞動者權益的法律法規(guī)和政策，按照法律的要求為勞動者提供適宜的勞動環(huán)境，保障勞動者合法權益。如果企業(yè)漠視這些，則會導致勞動糾紛的發(fā)生。其二，合同關系法律風險。在企業(yè)經(jīng)營過程中，絕大多數(shù)的交易都是通過合同行為來完成的。在此過程中可能出現(xiàn)如下風險：一、合同的規(guī)定違反了法律的強制性規(guī)定，構成了民法通則和合同法中合同無效或可撤銷的情形，則此種情況下，企業(yè)要承擔由此帶來的不利法律后果。中小企業(yè)由于其經(jīng)濟實力相對較弱，生意往來又常常是熟人交易，往往并不會讓律師等專業(yè)法律工作者介入合同簽訂的過程，因而合同的簽訂可能會存在漏洞，導致法律風險。交易雙方都有可能利用合同的漏洞謀取不符合雙方交易目的的不當利益，致使合同目的不能實現(xiàn)，另一方損失慘重。

　　三、清算階段。企業(yè)在進入清算程序后，要成立清算組織，對企業(yè)的債權債務進行清算。在這個過程中，特別是在申報企業(yè)債權或者債務的環(huán)節(jié)，操作稍有差錯，不但有可能觸犯法律，因此引起不必要的麻煩，還有可能導致應當主張的債權不能得到實現(xiàn)，企業(yè)經(jīng)濟利益受損。而清算工作一旦完成，企業(yè)便會被注銷，即使承受損失，也無法再以企業(yè)的名義進行追償，因而這種損失在某種程度上是無法彌補的。

　　成因。致使企業(yè)招致法律風險的因素大致可以包含如下兩類：

　　一、外部原因。改革開放后，我國的市場經(jīng)濟異常活躍，競爭機制逐步形成。但是，由于我國法制建設起步較晚，落后于實踐，對于企業(yè)的部分經(jīng)營活動明顯缺乏規(guī)制。在許多情況下，企業(yè)利用自身在市場中的優(yōu)勢地位，謀取利益，行為不當，從而招致法律風險。另外，在勞動合同中，勞動者是受國家法律和政策重點保護的對象，目前在市場上也存在部分勞動者利用合同漏洞向企業(yè)索取高額賠償?shù)男袨�，這也是中小企業(yè)面臨法律風險的因素之一。在市場環(huán)境當中，由于法制機制不完善，競爭規(guī)則也存在很多問題，不按照法律規(guī)定進行合法經(jīng)營的企業(yè)比比皆是，特別是企業(yè)在設立、上市、并購、清算等環(huán)節(jié)中存在違規(guī)的現(xiàn)象更為嚴重。企業(yè)在這種操作中往往希望降低經(jīng)營成本，在競爭中獲取更多的利潤，很多企業(yè)也都是隨波逐流，與其他市場主體共同進行違規(guī)操作，但是結果往往事與愿違，使企業(yè)的行為招致法律風險，往往會付出更多的經(jīng)營成本。

　　二、內部原因。外因是事物發(fā)展的動力，而內因才是事物發(fā)展的根本原因。作為市場活動的主體，企業(yè)應當對自己的一切行為承擔法律后果。同時，企業(yè)創(chuàng)設的目的是追求利潤，在競爭規(guī)則尚不完善的今天，很多企業(yè)為了追求利益最大化，不惜違反市場規(guī)則。很多企業(yè)主體在企業(yè)的設立過程、經(jīng)營過程、清算過程中，以及在合同行為和人事行為等方面缺乏合法的制度，導致違法違規(guī)現(xiàn)象頻繁發(fā)生。具體地說，造成目前這種現(xiàn)象的原因大致包括：第一，企業(yè)為了追求利潤最大化，而不惜使用違法違規(guī)手段，導致自身的行為不符合現(xiàn)有的法律規(guī)范和政策，給企業(yè)帶來法律風險，承擔不利后果。第二，企業(yè)直接負責人對于企業(yè)的法律問題沒有給予高度的重視，很多經(jīng)營者對法律根本不了解，導致行為觸犯法律，招致法律風險。這種情況在中小企業(yè)中表現(xiàn)得更為明顯。依據(jù)有關報道，美國企業(yè)支出的平均法律風險費用占企業(yè)總收入的1%，而我國與面臨的法律風險分值相對應，應支出的法律風險費用為企業(yè)總收入的0.4%，而實際只支出了0.02%，法律事務方面的費用支出嚴重不足。②這些行為極易使中小企業(yè)陷入到繁冗的訴訟當中，耗時耗力、耗財傷神，如果嚴重的話，企業(yè)負責人還會被追究刑事責任�？陀^地說，這種法律風險的產(chǎn)生完全是由于經(jīng)營者不夠重視以及對于法律不熟悉造成的，而如果采取得當措施的話，這種風險是完全可以避免的。

　　企業(yè)法律風險防控體系的建立

　　我國社會主義市場經(jīng)濟競爭機制逐步完善，市場逐步成熟，規(guī)則也逐漸地透明化、合理化。對于違反法律進行操作的企業(yè)的懲治力度越來越大。在這種情況下，企業(yè)必須規(guī)范自身行為，在企業(yè)內部建立法律風險防范體系，把自身所面臨的風險消滅在事前的準備過程中，真正降低企業(yè)的經(jīng)營成本。筆者認為，中小企業(yè)應當從以下幾個方面建立風險防控體系：

　　提高法律意識，注重合法經(jīng)營。目前由于企業(yè)經(jīng)營者的無知或是對法律的不重視而導致發(fā)生法律風險的情況并不少見。這應當引起企業(yè)經(jīng)營者的高度重視。企業(yè)經(jīng)營者須知，隨著市場競爭規(guī)則的逐步完善，懷著僥幸心理以不正當手段獲取利潤只會給企業(yè)招致更大的風險。經(jīng)營者要提高法律意識，樹立正確的法律觀念，并認真學習相關法律法規(guī)和政策。

　　建立合規(guī)部，審查內部行為。合規(guī)經(jīng)營是降低企業(yè)法律風險的有效途徑之一。具體說，合規(guī)是指符合社會規(guī)范。要使企業(yè)的行為符合社會規(guī)范，目前普遍的做法是在企業(yè)內部建立合規(guī)審查部門，審查企業(yè)日常的經(jīng)營行為，審查對象包括管理者和被雇傭員工，使其行為符合企業(yè)經(jīng)營所需遵守的社會規(guī)范。

　　合規(guī)部的工作應當包括以下內容：第一，應當及時培訓員工，培養(yǎng)員工的合規(guī)意識。在合規(guī)部中應當專門安排負責員工培訓的工作人員，對新入職的員工進行合規(guī)培訓，使員工在工作之初即樹立合規(guī)意識，在工作中時刻提醒自己的行為應當合規(guī)。同時也應當對老員工組織定期培訓。第二，及時制定企業(yè)的合規(guī)準則。這是合規(guī)部最重要的任務。合規(guī)部要根據(jù)每個部門的不同職責，制定不同的合規(guī)準則，如果有必要，還要針對每個崗位制定不同的合規(guī)準則，并且要和薪酬福利部門相配合，將合規(guī)表現(xiàn)作為考察員工的基本要求之一。第三，對員工日常行為的合規(guī)進行監(jiān)督和檢查。合規(guī)部應當設專人負責企業(yè)內部合規(guī)行為的審查。這些審查包括對合同內容進行審查、對重大商業(yè)行為的審查，同時也包括對重要負責人的行為的審查。

　　聘請專業(yè)的法律顧問。由于重視程度不夠和市場經(jīng)驗不足，大多數(shù)中小企業(yè)往往在出現(xiàn)訴訟糾紛時才想起求助專業(yè)的法律人士，而在平時的經(jīng)營中則很少聘請律師對其行為進行審查。這種方式起到的效果差強人意。另外，隨著我國市場經(jīng)濟規(guī)則的不斷完善，龐大的法律體系已經(jīng)使不專門從事法律服務的人無所適從，不知道該如何適用法律。因此，聘請專業(yè)的法律人士，在企業(yè)日常的經(jīng)營行為中進行嚴格把關，是減少企業(yè)法律風險的必然途徑。在發(fā)達國家，很多文書不經(jīng)律師作出不得生效。雖然在我國沒有類似的規(guī)定，但是在進行關系重大的交易時，聘請法律專業(yè)人士協(xié)助，是降低企業(yè)法律風險的重要途徑。

作者：  編輯：蔡玲